世界今亮点！丰林集团: 广西丰林木业集团股份有限公司2022年度内部控制自我评价报告
丰林集团:广西丰林木业集团股份有限公司2022年度内部控制自我评价报告
2023-03-01世界今亮点！丰林集团: 广西丰林木业集团股份有限公司2022年度内部控制自我评价报告
公司代码：601996 公司简称：丰林集团
广西丰林木业集团股份有限公司
广西丰林木业集团股份有限公司全体股东：
(资料图片)
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
广西丰林人造板有限公司、安徽池州丰林木业有限公司、丰林亚创（惠州）人造板有限公司,广西
丰林林业有限公司、广西丰林供应链管理有限公司、南宁丰林苗木有限公司、广东丰林化工有限公
司、南宁广元化工有限公司、香港丰林木业有限公司、新西兰丰林木业有限公司、新西兰丰林供应
链有限公司、广西钦州丰林木业有限公司、广西北海丰林木业有限责任公司
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 100
比
企业文化、组织架构、公司战略、社会责任、人力资源、全面预算管理、销售与收款、采购与付款、
资金管理、固定资产管理、存货管理、税务管理、财务报告、投资与筹资管理、合同管理、担保、信息
传递、内部监督.
销售与收款、采购与付款、资金管理、财务报告、合同管理、担保、信息传递。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制评价管理办法》
，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
税前利润 超过税前利润 10% 超过税前利润 5%，小于 该缺陷单独或连同其他
告错报金额小于税前利
润的 5%
资产总额 超过资产总额 1% 超过资产总额 0.5%，小于 该缺陷单独或连同其他
告错报金额小于资产总
额的 0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）董事、监事和高级管理人员出现任何程度的舞弊行为；
（2）公司更正已公布的财务报告；
（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
（4）公司未设立内部监督机构或内部监督机构未履行职责。
重要缺陷 （1）当期财务报告存在依据上述认定的重要错报，控制活动未能识别该错报；
（2）应当引起董事会和管理层重视的错报。
一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
税前利润 超过税前利润 10% 超过税前利润 5%，小于 该缺陷单独或连同其 他
告错报金额小于税前 利
润的 5%
资产总额 超过资产总额 1% 超过资产总额 0.5%，小于 该缺陷单独或连同其 他
告错报金额小于资产 总
额的 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）公司缺乏民主决策程序，如缺乏“三重一大”决策程序；
（2）重大决策程序不科学，如决策失误，导致并购不成功；
（3）严重违反国家法律、法规，如环境污染；
（4）关键管理人员或核心人才大量流失；
（5）内部控制评价的重大缺陷未得到整改；
（6）重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；
（7）媒体负面新闻频现。
重要缺陷 （1）公司因管理失误发生依据上述定量标准认定的重要财产损失，控制活动未
能防范该失误；
（2）应当引起董事会和管理层重视的财产损失。
一般缺陷
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：刘一川
广西丰林木业集团股份有限公司
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